- Maîtriser tous les crédits particuliers (conso, immo, revolving)
- Comparer les produits d'épargne réglementée et non-réglementée
- Calculer un TAEG et construire un tableau d'amortissement
- Comprendre les obligations LCB-FT et KYC en agence
- Distinguer les différentes enveloppes fiscales (PEA, assurance-vie, PER)
📋 Programme — 10 chapitres à maîtriser
Coche les chapitres au fur et à mesure de tes révisions🧠 15 Notions clés à maîtriser
Passe ta souris sur chaque notion — définis-la sans regarder tes notes📖 Cours complet — Produits Bancaires et Financiers — Cours Complet BTS Banque E4
Conforme au programme officiel Eduscol · Session 2026Les livrets d’épargne réglementés
| Produit | Taux 2024 | Plafond | Disponibilité | Fiscalité | Particularité |
|---|---|---|---|---|---|
| Livret A | 3,00% | 22 950 € | Immédiate | Exonéré IR + PS | Ouvert à tous. Fonds finançant HLM et PME. |
| LDDS | 3,00% | 12 000 € | Immédiate | Exonéré IR + PS | Résidents fiscaux. Finance l’économie sociale. |
| LEP | 5,00% | 10 000 € | Immédiate | Exonéré IR + PS | Sous conditions de revenus (RFR ≤ 22 419 € solo). |
| CEL | 2,00% | 15 300 € | Sous conditions | Exonéré IR + PS | Prêt immobilier possible après 18 mois. |
| PEL | 2,25% | 61 200 € | Bloquée 4 ans | IR + PS sur les intérêts | Droit à prêt PEL à taux préférentiel. |
| Livret Jeune | ≥ 3% (banque fixe) | 1 600 € | Immédiate | Exonéré IR + PS | Réservé aux 12-25 ans. |
L’assurance-vie — Le placement incontournable
L’assurance-vie est le premier placement financier des Français avec plus de 1 900 milliards d’euros d’encours. Elle cumule trois avantages : rendement supérieur aux livrets, fiscalité avantageuse et transmission hors succession. Tout conseiller bancaire doit la maîtriser parfaitement.
La fiscalité de l’assurance-vie
| Durée de détention | Imposition des gains | Prélèvements sociaux | Abattement annuel |
|---|---|---|---|
| < 4 ans | PFU 30% ou IR (barème) | 17,2% (inclus dans PFU) | Aucun |
| Entre 4 et 8 ans | PFU 30% ou IR | 17,2% | Aucun |
| Après 8 ans | 7,5% + PS 17,2% = 24,7% | 17,2% | 4 600 € / an (solo) — 9 200 € (couple) |
La transmission hors succession
C’est l’atout majeur de l’assurance-vie en matière de transmission de patrimoine :
- Primes versées avant 70 ans : 152 500 € par bénéficiaire exonérés de droits de succession. Au-delà : prélèvement forfaitaire de 20% jusqu’à 700 000 €, puis 31,25%.
- Primes versées après 70 ans : abattement global de 30 500 € pour tous les bénéficiaires, puis droits de succession normaux sur la fraction excédentaire.
- Clause bénéficiaire : toujours vérifier avec le client. Une mauvaise rédaction peut annuler les avantages fiscaux.
PEA et PER — Les enveloppes fiscales à connaître
Investissement en actions européennes. Plafond : 150 000 € (PEA classique) + 75 000 € (PEA-PME). Après 5 ans : exonération totale d’IR sur les gains (mais PS 17,2% restants). Idéal pour investir en Bourse sur le long terme.
Créé par la loi PACTE (2019). Versements déductibles du revenu imposable (dans la limite de 10% des revenus). Capital disponible à la retraite (rente ou capital). Transférable depuis l’ancien PERP, Madelin, PERCO.
Le crédit immobilier — Maîtrise les calculs
m = mensualité | C = capital emprunté | i = taux mensuel (taux annuel ÷ 12) | n = nombre de mensualités
| Critère | Valeur / Règle | Source réglementaire |
|---|---|---|
| Taux d’endettement max | 35% des revenus nets (assurance incluse) | Recommandation HCSF 2021 |
| Durée maximale | 25 ans (27 ans avec différé VEFA/travaux) | Recommandation HCSF 2021 |
| LTV (apport minimum) | Apport ≥ frais de notaire + dossier | Pratique bancaire standard |
| Indicateur de coût | TAEG (Taux Annuel Effectif Global) | Code de la consommation |
| Assurance emprunteur | Résiliable à tout moment depuis loi Lemoine (2022) | Loi Lemoine 28/02/2022 |
| PTZ (Prêt à Taux Zéro) | Primo-accédants, logement neuf ou ancien+travaux. Max 40% du prix selon zone. | Code de la construction |
Le crédit à la consommation
| Type de crédit | Montant | Objet | Particularité |
|---|---|---|---|
| Prêt personnel | 200 € – 75 000 € | Libre (non affecté) | Remboursement mensualités fixes. Pas de justificatif d’emploi des fonds. |
| Crédit affecté | Lié au bien financé | Voiture, meubles, travaux | Si la vente est annulée, le crédit l’est aussi (protection consommateur). |
| Revolving | Jusqu’à 75 000 € | Réserve permanente | Taux élevés (15-20%). À réserver aux urgences. |
| LOA | Valeur du véhicule | Location de voiture | Option d’achat en fin de contrat. Populaire pour les voitures électriques. |
| LLD | Mensualité fixe | Location longue durée | Pas d’option d’achat. Véhicule restitué en fin de contrat. |
La bancassurance
| Produit | Garanties principales | Obligation légale | Point clé |
|---|---|---|---|
| Assurance habitation | Incendie, dégâts des eaux, vol, responsabilité civile | Oui (locataires) | Distinguer multirisque habitation et garanties optionnelles |
| Assurance auto | RC obligatoire + vol + bris de glace + tous risques | Oui (RC minimum) | Franchise, bonus-malus, valeur à neuf vs valeur vénale |
| Assurance emprunteur | Décès, PTIA, IPT, ITT (et parfois IPP, perte emploi) | Exigée par la banque | Délégation d’assurance possible → économie potentielle 30-50% |
| Prévoyance | Arrêt de travail, invalidité, décès | Non | Indemnités journalières en cas d’arrêt maladie/accident |
| Assurance décès-vie | Capital versé aux bénéficiaires au décès | Non | Différente de l’assurance-vie (épargne) — attention à la confusion |
La réglementation bancaire à connaître pour E4
Les calculs incontournables de l’E4
Calcul du TAEG par approximation
TAEG ≈ Coût total du crédit / (Capital × Durée en années) × 2
Formule approximative — la valeur exacte se calcule par résolution numérique. Utilisée pour les estimations rapides.
Calcul du taux d’endettement
Taux d’endettement = Σ mensualités crédits (+ assurance) / Revenus nets mensuels × 100 ≤ 35%
Exemple : Couple avec revenus nets de 4 200 €/mois. Crédit immo : 950 €. Crédit auto : 280 €. Assurance emprunteur : 80 €. Taux d’endettement = (950 + 280 + 80) / 4 200 × 100 = 31% → accordé.
Méthode pour réussir l’épreuve E4 (4h)
L’E4 s’appuie généralement sur un dossier documentaire (fiche client, offres de produits, extraits réglementaires). Lis-le intégralement avant de commencer à répondre. Repère les données chiffrées.
Les questions de calcul (TAEG, tableau d’amortissement, taux d’endettement) ont une seule bonne réponse. Fais-les en premier pendant que tu es frais. Détaille toujours tes calculs — des points partiels sont accordés.
Pour une recommandation de produit, structure : (1) Situation du client, (2) Besoin identifié, (3) Produit recommandé, (4) Argumentation chiffrée, (5) Réglementation applicable.
Les jurys apprécient les références précises : « Conformément à la loi Lemoine du 28 février 2022… », « En application du règlement européen MiFID II… », « Selon les recommandations HCSF de janvier 2021… »
FAQ — Techniques bancaires BTS Banque
Quelle différence entre l’assurance-vie et l’assurance décès ?
L’assurance-vie est un produit d’épargne : l’assuré place de l’argent qui fructifie et peut le retirer quand il le souhaite. L’assurance décès est un produit de prévoyance « à fonds perdus » : si l’assuré meurt pendant la durée du contrat, ses bénéficiaires reçoivent un capital. Si l’assuré survit, il ne récupère rien. C’est une confusion fréquente que les clients font et que tu dois savoir expliquer.
Comment comparer deux crédits immobiliers entre eux ?
Le seul indicateur légalement comparable est le TAEG (Taux Annuel Effectif Global). Il intègre le taux nominal, l’assurance emprunteur obligatoire, les frais de dossier et les frais de garantie. Deux offres à taux nominal identique peuvent avoir des TAEG différents selon l’assurance et les frais. C’est l’offre avec le TAEG le plus bas qui coûte le moins cher, toutes choses égales par ailleurs.
Qu’est-ce que l’effet cliquet de l’assurance-vie ?
L’effet cliquet est une garantie propre aux fonds en euros des contrats d’assurance-vie. Il signifie que les intérêts annuels crédités sont définitivement acquis et capitalisés : ils ne peuvent jamais être perdus même si les marchés baissent. C’est la différence fondamentale avec les unités de compte où les plus-values peuvent se transformer en moins-values.
Qu’est-ce que le droit au compte ?
En France, toute personne physique domiciliée en France, sans compte bancaire, peut saisir la Banque de France qui désignera d’office un établissement de crédit tenu de lui ouvrir un compte et de lui proposer des services bancaires de base. C’est le droit au compte, inscrit dans la loi bancaire. La banque désignée dispose de 3 jours ouvrés pour ouvrir le compte.
📚 Sources & Références officielles
- Arrêté du 23 juillet 2019 portant définition et fixant les conditions de délivrance du BTS Banque — Legifrance
- Fiche officielle BTS Banque — ONISEP
- Référentiel pédagogique officiel — Eduscol
- Statistiques monétaires et financières — Banque Centrale Européenne (BCE)
- Réglementation bancaire et prudentielle — ACPR / Banque de France
Ces ressources sont les sources primaires utilisées pour rédiger ce contenu. Nous mettons à jour nos fiches après chaque session d’examen.
- Un calcul de TAEG ou de tableau d'amortissement est présent dans 80% des sujets
- Connaître les caractéristiques précises de chaque produit (plafond, taux, fiscalité)
- La partie conformité (LCB-FT) prend de plus en plus de poids depuis 2021
- Rédiger une recommandation client structurée : situation → besoin → solution → avantages
- Confondre TAEG et taux nominal (le TAEG inclut tous les frais)
- Oublier les plafonds des livrets réglementés à l'examen
- Confondre amortissement constant (capital fixe) et annuités constantes (mensualité fixe)
- Négliger les obligations de conformité — questions récurrentes depuis 2020
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25 min de révision concentrée, puis 5 min de pause. Répète 4 fois pour une session complète.
🛠 Outils pour t'entraîner
- Programme officiel BTS Banque — Eduscol ↗
- Banque de France — Observatoire de l'épargne ↗
- ACPR — Conformité et LCB-FT ↗
Ce cours est rédigé par l'équipe pédagogique d'Aide BTS Banque, conforme au programme officiel de l'arrêté du 3 juillet 1997 modifié relatif au BTS Banque, conseiller de clientèle (particuliers). Dernière mise à jour : 31/03/2026.
