L’assurance-vie reste le placement préféré des Français pour préparer leur retraite et leur transmission. Avec plus de 1 900 milliards d’euros d’encours, elle combine flexibilité, fiscalité avantageuse et avantages successoraux.
Fonds euros vs unités de compte
- Fonds euros : capital garanti, rendement 2026 entre 2,5 % et 4 % selon les assureurs. Adapté aux profils prudents.
- Unités de compte (UC) : actions, obligations, immobilier (SCPI), capital non garanti. Rendement variable mais potentiel supérieur (5-8 % en moyenne sur le long terme).
Fiscalité de l’assurance-vie
La fiscalité dépend de l’ancienneté du contrat :
| Ancienneté | Taxation des plus-values | Abattement annuel |
|---|---|---|
| Moins de 8 ans | PFU 30 % (12,8 % IR + 17,2 % PS) | 0 € |
| Plus de 8 ans | 7,5 % + 17,2 % PS | 4 600 € (célibataire) / 9 200 € (couple) |
Avantage successoral
Chaque bénéficiaire peut recevoir jusqu’à 152 500 € en franchise totale de droits de succession (versements avant 70 ans). Au-delà : 20 % jusqu’à 700 000 €, 31,25 % au-delà. C’est l’outil de transmission le plus avantageux du droit français.
Comment bien choisir son contrat
- Frais sur versement : viser 0 % (assurance-vie en ligne)
- Frais de gestion sur UC : moins de 0,80 %/an
- Diversité des supports : 100+ UC, fonds ISR, SCPI
- Performance moyenne du fonds euros sur 5 ans
- Qualité de la gestion pilotée (si profil novice)
🎯
Calcule ta moyenne BTS Banque
Saisis tes notes et découvre si tu valides ton BTS avec nos coefficients officiels 2026.
📄
Entraîne-toi avec les annales officielles
10 sessions d'annales E3 et E4 avec corrigés, directement depuis Eduscol.
📚
Programme BTS Banque 2026 — complet
Toutes les matières, coefficients officiels et épreuves détaillées avec méthodes.
